相続税申告を税理士・司法書士・弁護士に代行依頼するには？費用相場と失敗しない専門家の選び方を完全解説

「大切な家族が亡くなったばかりなのに、複雑な手続きをこなさなければならない…」

相続が発生すると、相続税申告・遺産分割協議・不動産の名義変更・金融機関の手続きなど、膨大なやるべきことが一気に押し寄せてきます。

しかも、相続税の申告期限は被相続人が亡くなった翌日からわずか10ヶ月以内。この期限を過ぎると延滞税や加算税といったペナルティが課せられてしまいます。

この記事では、

• 相続税申告を税理士・司法書士・弁護士に代行依頼すべき理由
• 専門家ごとの役割と費用相場
• 失敗しない代行サービスの選び方
• ワンストップで任せられる「相続アシスト」の特徴と料金

…を、50〜80代の方にもわかりやすく、具体的にお伝えします。

「手続きのことは全部プロに任せて、故人を悼む時間をしっかり持ちたい」という方は、ぜひ最後までお読みください。

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1. 相続税申告・代行が必要になるケースとは？まず基本を確認

1-1. 相続税がかかるのはどんな場合？基礎控除の計算方法

まず大前提として、相続税がかかるかどうかを確認しましょう。

相続税には「基礎控除」があり、遺産の総額がこの基礎控除額を超えない場合は、相続税の申告は原則不要です。

基礎控除額の計算式は以下のとおりです。

項目	金額
基礎控除の基本額	3,000万円
法定相続人1人あたりの加算額	600万円
基礎控除額の計算式	3,000万円 ＋ 600万円 × 法定相続人の数

例えば、法定相続人が配偶者と子ども2人（計3人）の場合、基礎控除額は「3,000万円 ＋ 600万円 × 3人 ＝ 4,800万円」となります。

遺産総額がこの4,800万円を超えていれば相続税申告が必要です。

近年は地価の上昇もあり、首都圏や大都市圏では自宅の土地・建物だけで基礎控除を超えるケースも珍しくありません。「うちは大丈夫」と思っていても、一度プロに確認してもらうことをおすすめします。

1-2. 申告期限は10ヶ月。過ぎるとどうなる？

相続税の申告・納付期限は、被相続人が亡くなった翌日から10ヶ月以内です。

この期限を過ぎた場合、以下のペナルティが課せられます。

ペナルティの種類	概要
無申告加算税	本来の税額に対して15〜20%が加算される
延滞税	納付が遅れた日数に応じて利息が加算される
重加算税	隠蔽・仮装があった場合は最大40%の重い追徴課税

申告期限は待ってくれません。葬儀や四十九日法要で忙しい時期に、専門的な書類作成や財産評価をご自身だけで進めるのは非常に困難です。

だからこそ、早い段階で専門家への代行依頼を検討することが重要なのです。

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2. 相続税申告の代行は税理士・司法書士・弁護士のどれに頼む？役割の違いを解説

相続手続きには「税務」「登記」「法律」という3つの領域があり、それぞれ対応できる専門家が異なります。

「税理士に頼めばすべて解決」と思っている方も多いのですが、実は税理士だけでは対応できない手続きもあります。それぞれの役割を正確に理解しましょう。

2-1. 税理士の役割：相続税申告書の作成と税務代理

税理士は、相続税に関するすべての税務手続きを代行できる唯一の国家資格者です。

税理士に依頼できる主な業務は以下のとおりです。

• 相続財産の評価（土地・建物・株式・預貯金など）
• 相続税申告書の作成・税務署への提出
• 二次相続を見据えた節税提案
• 各種控除（配偶者控除・小規模宅地等の特例など）の適用判断
• 税務調査への対応

特に「土地の評価」は非常に専門的で、同じ土地でも税理士によって評価額が大きく異なることがあります。経験豊富な相続専門の税理士であれば、適切な評価方法を駆使して相続税の過払いを防ぐことができます。

2-2. 司法書士の役割：不動産の相続登記・名義変更

司法書士は、不動産の相続登記（名義変更）を代行できる専門家です。

2024年4月から相続登記が義務化され、不動産を相続したら原則3年以内に登記申請が必要になりました（参考：法務省）。怠ると10万円以下の過料が課される可能性があります。

司法書士に依頼できる主な業務は以下のとおりです。

• 不動産の相続登記（土地・建物の名義変更）
• 相続関係説明図の作成
• 法定相続情報証明制度の利用申出
• 遺産分割協議書の作成サポート

2-3. 弁護士の役割：相続トラブル・遺産分割の法的解決

弁護士は、相続に関するあらゆる法律手続きと紛争解決に対応できます。

弁護士に依頼できる主な業務は以下のとおりです。

• 相続人同士のトラブル・紛争解決（調停・訴訟）
• 遺産分割協議書の作成・交渉代理
• 遺言書の検認手続き
• 相続放棄の申述サポート
• 不当な遺言への対抗（遺留分侵害額請求）

相続人の間でもめ事が起きた場合や、不当な遺言書が出てきた場合は弁護士への相談が必須です。

2-4. 専門家ごとの役割と費用相場の比較表

専門家	主な対応業務	費用の目安
税理士	相続税申告書作成・税務代理・節税提案	遺産総額の0.5〜1.0%（最低30〜50万円程度）
司法書士	不動産の相続登記・名義変更	6〜15万円程度（不動産の数・複雑さによる）
弁護士	遺産分割協議・相続トラブル解決・交渉代理	30〜100万円以上（案件の複雑さによる）
行政書士	遺産分割協議書・各種書類作成の代行	5〜15万円程度

※上記はあくまで一般的な目安であり、案件の内容・遺産の規模・専門家の事務所によって大きく異なります。

重要なのは、「相続税申告は税理士」「不動産登記は司法書士」「トラブルは弁護士」という縦割り構造を超えて、これらが連携して動いてくれるワンストップのサービスを選ぶことです。それぞれに個別に依頼すると、手間・費用・時間がかさんでしまいます。

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3. 相続税申告を税理士に依頼する3つの理由とメリット

3-1. 理由①：相続財産の評価には高度な専門知識・実務経験が必要

相続税の計算で最も難しいのが「財産の評価」です。

特に土地の評価は複雑で、路線価・形状・接道状況・利用状況によって評価額が大きく変わります。経験の浅い税理士や、相続を専門としない税理士が評価すると、本来より高い税額になってしまうことも少なくありません。

また、非上場株式や農地・山林が含まれる場合はさらに専門的な知識が必要です。相続に強い税理士は「小規模宅地等の特例」「農地の納税猶予特例」などを正確に適用し、合法的な節税を実現します。

3-2. 理由②：申告書の作成には専門的なスキルが必要で、自分では限界がある

相続税申告書は複数の書類から構成され、財産の種類・相続人の構成・分割方法によって記載内容が大きく変わります。

記載ミスや計算ミスは、追徴課税や税務調査のリスクを高めます。逆に、過大申告（払いすぎ）にもつながります。

税理士はこれらの書類作成を正確に行うだけでなく、「書面添付制度」を活用することで税務調査のリスクを大幅に低減させることもできます。

3-3. 理由③：将来の二次相続まで見据えたコンサルティングが受けられる

一次相続（例：父が亡くなった）の際に、配偶者（母）がすべて相続すると税金を大きく抑えられるケースがあります。しかし、その後の二次相続（母が亡くなった際）で子どもたちに重い税負担がかかることも少なくありません。

相続専門の税理士であれば、一次相続と二次相続を通じた最適な財産の分け方を提案してくれます。これが「将来を見据えた税務コンサルティング」です。

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4. 相続税申告を税理士に代行依頼する費用の相場

税理士への相続税申告の依頼費用は、一般的に遺産総額を基準として設定されています。相場の目安は以下のとおりです。

4-1. 基本報酬の相場：遺産総額の0.5〜1.0%

遺産総額の目安	税理士報酬の目安（基本報酬）
5,000万円未満	25〜50万円程度
5,000万円〜1億円	50〜100万円程度
1億円〜3億円	100〜200万円程度
3億円超	200万円〜（個別見積もり）

（参考：各種税理士法人の公開料金表をもとにした目安）

4-2. 追加報酬がかかるケース

基本報酬に加え、以下のような状況では追加の費用が発生することがあります。

• 土地の評価が複雑な場合（変形地・農地・山林など）
• 申告期限まで時間がない場合（特急対応料金が加算される場合あり）
• 非上場株式が含まれる場合
• 相続人が多い場合（相続人の人数に応じた加算）
• 相続税を物納する場合

初回相談時に、追加料金の発生条件を事前に確認しておくことが重要です。

4-3. 自分で申告するのと費用対効果を比較してみると…

「税理士費用を節約しよう」と自分で申告しようとする方もいますが、以下のリスクを考えると費用対効果は必ずしも良くありません。

• 評価ミスにより相続税を過払いするリスク（数十万〜数百万円）
• 記載ミスによる税務調査・追徴課税のリスク
• 数百時間に及ぶ書類収集・作成の時間的コスト
• 申告期限を超過した場合のペナルティ（無申告加算税・延滞税）

特に遺産に不動産が含まれる場合は、専門家が正確に評価することで税理士費用を大幅に上回る節税効果が得られるケースも多くあります。

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5. 相続手続きの代行サービスを選ぶ5つのポイント

「相続 代行」で検索すると、膨大な数のサービスが見つかります。しかし、選び方を誤ると「費用が後から大幅に追加された」「税務調査に対応してもらえなかった」などのトラブルが起きることもあります。

失敗しないために、以下の5つのポイントを確認しましょう。

5-1. 相続に特化した実績が豊富かどうか

税理士であれば誰でも相続税申告ができるわけではありません。相続税は税法の中でも特に専門性が高い分野で、普段は法人税や所得税を専門とする税理士が相続税申告に不慣れなことも珍しくありません。

「年間の相続税申告件数」「相続専門の実績年数」をホームページで確認しましょう。実績を公開している事務所のほうが信頼できます。

5-2. 料金体系が明確かどうか

料金表をホームページで公開している事務所を選びましょう。料金が不明確な事務所では、「依頼後に報酬が大幅にアップされた」というトラブルが起きやすいです。

特に「成功報酬制」を採用している事務所は注意が必要です。節税できた金額の一部を成功報酬として受け取る仕組みは、必ずしも依頼者に最適な申告をする動機にならない場合があります。

5-3. ワンストップで対応できるかどうか

税理士・司法書士・弁護士が連携してワンストップで対応できる事務所を選ぶと、窓口が一本化されて手間が大幅に減ります。

相続手続きには税務申告・不動産登記・書類収集・金融機関手続きなど複数のプロセスがあります。それぞれを別々の専門家に依頼すると、連絡のやり取りや書類の受け渡しだけでも大きな負担になります。

5-4. 土地の評価をしっかり行ってくれるか

相続財産に土地・建物が含まれる場合は、「土地の評価をしっかりやってくれるか」を必ず確認しましょう。

土地の評価は経験と専門知識が問われる分野で、適切な評価をすることで相続税を合法的に大幅に圧縮できることがあります。「相続税額は税理士によって変わる」のは、この土地評価の差が大きな要因です。

5-5. 税務調査に強い体制があるか

申告後に税務署から税務調査が入ることがあります。特に遺産総額が大きい場合や、土地・非上場株式が含まれる場合はリスクが高まります。

税務調査に対応できる体制があるか（元国税調査官の税理士が在籍している等）、調査対応は追加費用なしで行われるかを事前に確認しておきましょう。

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6. 「相続アシスト」（SWATS Consulting Group）がおすすめの理由

ここまで説明した「理想の相続代行サービスの条件」をすべて満たしているのが、相続アシスト（運営：SWATS Consulting Group・税理士法人SWATS・SWATS法律事務所）です。

1990年創業の専門家グループが運営する、税理士・弁護士・司法書士が一体となったワンストップ相続サポートサービスです。

公式サイト：https://swats.or.jp/service/sozoku/

6-1. 「ゼロタッチ相続税申告」でお客様の負担はサインと面談だけ

相続アシスト最大の特徴は、その名のとおり「ゼロタッチ」のサービス設計です。

戸籍謄本・除籍謄本の収集、残高証明書の取得、金融機関への手続き——これら面倒な書類収集・手続きをすべて代行するため、お客様が役所や銀行へ足を運ぶ必要は一切ありません。

相続が初めての方でも、「サインと面談だけで完了する」安心の仕組みが整っています。

6-2. 税理士・弁護士・司法書士が一体でワンストップ対応

相続アシストは、税理士法人SWATSとSWATS法律事務所が共同で運営し、さらに司法書士とも連携しています。

これにより、以下のすべてを一つの窓口で依頼できます。

• 戸籍・書類の収集代行
• 財産目録の作成
• 遺産分割協議書の作成
• 相続税申告書の作成・提出
• 不動産の相続登記（司法書士と連携）
• 相続トラブルへの法的対応（グループ内弁護士が対応）

「申告から登記まで、専門家同士が連携することで一貫して任せられます」（相続アシスト公式より）

6-3. 万が一のトラブルも弁護士が無料対応

グループ内にSWATS法律事務所が在籍しているため、万が一相続人同士のトラブルや遺産分割の揉め事が生じた場合も、追加費用なしで弁護士に相談できます。

相続放棄・遺言書の有効性・相続人間の紛争など、税理士だけでは対応できない法的問題にも即時対応できる体制は、他のサービスにはない大きな強みです。

6-4. 東京・大阪・神戸の3拠点＋オンライン面談に対応

相続アシストは、東京・神奈川・大阪・京都・兵庫エリアの案件に対応しています。

対面での面談は東京・大阪・神戸の3拠点から選択でき、遠方の方にはオンライン面談も対応しています。

「平日は時間がとれない」「高齢の親が手続きに行けない」という方でも、柔軟に対応してもらえます。

6-5. 明確な料金体系・追加費用なし

相続アシストの料金は、税込み68万円〜（案件の内容・規模による）という明確な体系です。

料金体系が事前に提示され、その後の追加請求がない点は、費用面での安心感につながります。

また、契約締結前のご相談（電話・オンライン15分程度・対面面談）はすべて無料です。まず相談だけして、依頼するかどうか決めることができます。

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7. 相続アシストの依頼の流れ【7ステップで安心完了】

初めて相続手続きを経験する方でも迷わないよう、相続アシストは7つのステップで丁寧にサポートします。

ステップ	内容
Step 1	お問い合わせ・相談受付：電話・Webフォーム・LINEから無料相談を予約
Step 2	無料相談（電話/オンライン）：相続の概要と今後の流れを15分程度でわかりやすく説明
Step 3	手続き面談（対面/オンライン）：税理士・司法書士からサービス内容と料金プランを説明。契約前は無料
Step 4	着手金のお支払い：契約締結後に着手金を入金し、正式に業務開始
Step 5	中間面談・進捗確認：財産目録・評価内容の報告と遺産分割協議の確認
Step 6	相続税申告・登記手続：税理士と司法書士が連携し申告から登記まで一括対応
Step 7	完了報告・アフターフォロー：完了後も二次相続対策などの相談を無料で受付

申告期限が迫っている場合の「特急対応」にも相談に応じています。まず一度問い合わせてみることをおすすめします。

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8. 相続税申告を税理士に依頼すべき人の特徴チェックリスト

以下のチェックリストで一つでも当てはまる場合は、早急に専門家への相談を検討しましょう。

• ☑ 遺産に不動産（土地・建物）が含まれている
• ☑ 遺産総額が基礎控除（3,000万円＋600万円×相続人数）を超える可能性がある
• ☑ 相続人が複数いて、遺産分割の話し合いが必要
• ☑ 被相続人が会社を経営していた（非上場株式がある）
• ☑ 遺産に農地・山林・賃貸物件が含まれる
• ☑ 申告期限まで残り数ヶ月しかない
• ☑ 相続人同士の仲が悪く、トラブルになりそう
• ☑ 配偶者控除・小規模宅地等の特例などを使いたい
• ☑ 税務調査を受けるのが不安
• ☑ 遠方の不動産が含まれていて対応が難しい

特に「相続財産に不動産がある」「相続人が複数いる」という方は、税理士・司法書士・弁護士が連携したワンストップサービスを利用することが、最もスムーズかつ節税効果の高い選択になります。

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9. 遺産分割協議書の作成も代行してもらえる？財産目録との違いも解説

9-1. 遺産分割協議書とは

遺産分割協議書とは、相続人全員が合意した遺産の分け方を書面に残した文書です。

この書類は、相続登記・金融機関の手続き・相続税申告など、多くの場面で必要になります。相続人全員の署名・実印・印鑑証明書が必要で、一人でも欠けると無効になります。

内容に不備があると後から紛争のもとになることもあるため、専門家（税理士・司法書士・行政書士）に作成を依頼するのが安心です。

9-2. 財産目録とは

財産目録とは、被相続人が持っていたすべての財産（プラスの財産）と負債（マイナスの財産）を一覧にした書類です。

相続税申告や遺産分割協議の前提として必要な書類で、以下のものが含まれます。

• 預貯金・有価証券の残高
• 不動産（固定資産税評価額・路線価等）
• 生命保険金・死亡退職金
• 借入金・未払いの税金や公共料金

財産目録を正確に作成するには、戸籍・残高証明・固定資産税課税明細などの書類を金融機関・役所から取り寄せる必要があります。これだけで数週間かかることも珍しくなく、プロへの依頼が効率的です。

9-3. 相続アシストは財産目録・遺産分割協議書の作成も一括対応

相続アシストでは、財産目録の作成から遺産分割協議書の作成まで、相続に必要なすべての書類をワンストップで代行します。

お客様が自分で書類を集める必要はなく、進捗は中間面談（Step 5）で丁寧に報告されます。

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10. よくある質問（FAQ）

Q1. 相続税の申告が必要かどうかわからない。相談だけできますか？

A. はい、相談だけでも問題ありません。相続アシストでは、まず無料相談（電話・オンライン・LINEで15分程度）で相続の概要をうかがい、申告が必要かどうかを含めてわかりやすく説明します。契約前のご相談はすべて無料です。

Q2. 相続人が遠方に住んでいても対応できますか？

A. はい、オンライン面談にも対応しています。東京・大阪・神戸の3拠点で対面面談も可能です。また、相続アシストは東京・神奈川・大阪・京都・兵庫エリアの案件に対応しています。

Q3. 申告期限まであと数ヶ月しかない場合でも依頼できますか？

A. 期限が迫っているケースでも相談に応じています。特急対応が必要な場合は、その旨を最初の相談時にお伝えください。

Q4. 税理士報酬は相続財産から差し引けますか？

A. 相続税の申告に要した税理士報酬は、相続財産の取得費用ではなく「債務控除」の対象ではありません。ただし、申告後に発生した税理士費用は確定申告（準確定申告等）で一定の控除が可能な場合があります。詳細は担当税理士にご確認ください。

Q5. 相続人同士で揉めている場合でも対応してもらえますか？

A. 相続アシストはグループ内にSWATS法律事務所（弁護士）が在籍しており、遺産分割トラブルや相続放棄、遺留分侵害額請求などの法的問題にも追加費用なしで相談できます。まずご相談ください。

Q6. 万が一税務調査になったとき、対応してもらえますか？

A. 税務調査への対応は税理士の業務範囲内です。相続アシストのサービス詳細については、相談時にご確認ください。

Q7. 相続人の預金通帳や戸籍謄本なども全部提出が必要ですか？

A. 申告に必要な書類については、初回面談の際にリストをお渡しします。書類収集の代行もすべて行いますので、「何をどこに取りに行けばいいかわからない」という方も安心してお任せください。

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11. まとめ：相続税申告の代行は「ワンストップ」で任せられる専門家へ

この記事で解説してきたポイントを整理します。

• 相続税申告の期限は10ヶ月以内。過ぎるとペナルティが発生する
• 税理士・司法書士・弁護士はそれぞれ役割が異なる。全部まとめて頼めるワンストップサービスが効率的
• 相続税の額は税理士によって変わることがある。特に土地評価の専門性が重要
• 料金体系が明確で、実績が豊富な専門家を選ぶことが失敗を防ぐ鍵
• 相続アシスト（SWATS Consulting Group）は税理士・弁護士・司法書士が一体となり、書類収集から申告・登記・トラブル対応まで「ゼロタッチ」でサポート

「相続のことは何から始めればいいかわからない」という方こそ、まず一度無料相談を活用してみてください。

相続アシストは、LINEからでも気軽に相談できます。

▼ まずは無料相談・お問い合わせはこちら
公式サイト：https://swats.or.jp/service/sozoku/
電話：0120-070-373
対応エリア：東京・神奈川・大阪・京都・兵庫（オンライン対応あり）

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参考・出典URL

• 相続アシスト（SWATS Consulting Group）公式サイト：https://swats.or.jp/service/sozoku/
• 相続税申告は税理士に依頼すべき？その理由と選び方・費用を徹底解説（辻・本郷 税理士法人）：https://www.ht-tax.or.jp/sozoku-guide/inheritance-tax-return-tax-accountant
• 相続税申告の報酬相場・料金と失敗しない税理士選びのポイント（ランドマーク税理士法人）：https://www.zeirisi.co.jp/souzokuzeishinkoku/inheritance-tax-return-fee/
• 相続税申告の税理士報酬・料金表（VSG相続税理士法人）：https://vs-group.jp/sozokuzei/service/
• 相続手続きの代行は誰に頼む？費用相場と失敗しない専門家の選び方（税理士法人チェスター）：https://chester-tax.com/encyclopedia/15234.html
• 【保存版】相続手続きの代行は誰に頼む？注意点や代行サービスの選び方（税理士法人レガシィ）：https://legacy.ne.jp/knowledge/now/souzoku-tetsuduki/137-daikou-dare-chuuiten-service-erabikata/
• 相続登記の義務化について（法務省）：https://www.moj.go.jp/